萨班斯-奥克斯利法案合规服务
2002年的萨班斯-奥克斯利法案, 特别是404条款, 要求上市公司的首席执行官和首席财务官在他们建立的每个年度报告期结束时记录和评估, 维护, 并检验了上市公司财务报告内部控制(ICFR)的运行有效性。. 然后，上市公司的独立审计师必须就管理层对上市公司ICFR的评估提供意见. 首席执行官和首席财务官还必须在每个季度和年度报告期末证明，他们对基于《明升体育app下载》第302条的ICFR的设计和运营有效性负责.
上市公司通过制定合规计划来建立对SOX法案的遵从性，该计划包括适当的标准，以确保已识别出重大的财务报告风险, 评估并实施关键的内部控制以减轻这些风险. 上市公司使用的最突出的指导方针是 内部控制-综合框架 由特雷德韦委员会赞助组织委员会(COSO)出版.
整体, 确保遵守SOX法案的流程要求上市公司具备SOX法案要求的专业知识, COSO框架, 以及独立审计员所遵循的内部控制审计方法.
LBMC的萨班斯-奥克斯利法案专家在SOX法案方面拥有丰富的知识和经验, 第404节文档和测试要求, COSO框架, 公认会计原则(GAAP)和上市公司会计监督委员会(PCAOB)审计准则(特别是AS 2201). We have been assisting numerous public companies with their SOX 合规 programs; working closely with their independent auditors. 无论您是成熟的上市公司，还是正在通过传统的公开发行(IPO)或特殊目的收购公司(SPAC)进入公开市场的公司。. 我们可以帮助您遵守SOX法规. 明升体育app下载服务可以根据您需要的支持进行打包或选择，包括以下内容:
- COSO框架遵守情况的记录和评估
- 风险评估及促进
- 重要过程和系统的文件
- 财务报告、风险及内部控制评估
- 内部控制测试和测试结果报告
为什么要外包SOX遵从性?
LBMC拥有SOX法规遵从专家团队和完善的SOX法规遵从流程，可帮助公司以高效且经济的方式建立或继续遵守SOX法案. 明升体育app下载资源可以分配给多个客户，从而降低成本，为您节省大量成本.
外包SOX合规流程的公司通常满足以下要求:
- 公司正处于通过IPO或SPAC进入公共市场的过程中，并且没有一个既定的框架来管理SOX合规性，也没有必要的资源来建立一个全面和合规的计划.
- 为了留住管理SOX法规所需的人才，上市公司已经经历了成本的显著增加，并且/或者无法利用组织内的专业知识，从而导致人才的利用不足.
- 上市公司无法吸引管理SOX合规性所需的人才.
LBMC SOX合规服务
LBMC专注于定制的SOX合规服务, 通过将效率与专业知识相结合的方法，在合规的每个阶段为公司提供支持. 明升体育app下载服务包括:
COSO框架的文档和评估
我们协助记录和评估合规性, 完成COSO框架模板, 识别控制漏洞. 明升体育app下载服务扩展到测试实体级控制, 确保治理标准满足遵从性需求.
风险评估
利用自顶向下, 基于风险的方法, 我们确定关键的财务流程和系统的文件和测试, 重点关注对财务准确性和可靠性至关重要的领域.
重要过程和系统的文件
明升体育app下载团队有效地记录您的重要流程和系统, 最大限度地减少了广泛访谈和详细文档的典型负担, 从而年复一年地保持连续性和效率.
财务报告、风险及内部控制评估
我们深入了解关键过程, 评估固有风险, 并确定减轻风险的关键控制. 此阶段包括报告任何控制缺口，以便及时进行补救.
内部控制测试和报告
在确定关键的内部控制之后, 我们制定并执行测试计划以评估其有效性, 与财务报表审计师密切协调，确保测试方案和结果的一致性.
网络安全和IT合规性
明升体育app下载IT和财务审计人员综合团队采用稳健的方法来增强SOX合规性, 集成来自COSO和COBIT框架的最佳实践. 我们专注于解决与it相关的风险和控制，以确保您的财务报告系统不仅安全，而且完全符合不断发展的标准. 通过应用COSO的广泛的内部控制指导方针以及COBIT的特定于it的建议, 我们确保全面的治理框架，以支持财务报告的完整性和可靠性, 加强组织对网络安全风险和遵从性问题的防范.
补救管理
采取基于风险的方法, 我们帮助有效地确定优先顺序并处理发现, 确保合规性，同时保持操作有效性.
持续的参与和熟悉
通过年复一年地与LBMC合作, 我们对你们的系统越来越熟悉了, 让我们提供新团队根本无法比拟的洞察力和效率. 这种连续性不仅提高了SOX的合规性，也加强了我们与客户的关系.
有关我们全面的SOX合规服务的更多信息，并了解我们如何根据您的需求定制明升体育app下载专业知识, 请访问明升体育app下载网站或直接与我们联系.
